销售经理岗位职责范例

销售经理岗位职责范例篇1

　　营销总监

　　性别：男

　　工作年限： 12年所处行业：食品

　　自我评价：12年食品行业销售与市场推广经历，积累了丰富的理论基础和实战经验；精通渠道建设，对中国现有营销模式有独到见解；具有较强的组织管理、沟通谈判能力；任职营销总监期间，曾用一年时间构建福建全省的渠道网络，实现市场从零到90%的覆盖，品牌也借助三聚氰胺事件位居福建前三。曾任职于福建长富乳业、中粮等。

　　简历编号：M020100372

　　总经理

　　工作年限：16年 所处行业：家电

　　自我评价：12年上市公司分公司营销管理经验，500人以上团队管理能力；对运营流程、管理制度、团队建设、考评体系及资产监控有一套成熟的设计方案；知晓经济法、合同法相关知识，擅长业务数据的分析与应用，精通费用投入产出分析，对任职公司的资产监控与保全流程非常熟练。曾任职于夏新电子股份有限公司。

　　简历编号：M020900164

　　研发经理

　　工作年限：7年所处行业：家居/建材

　　自我评价：7年厨房电器研发和设计经验，有多项成功案例，曾与Vanberlo公司合作完成的未来厨房产品设计项目，亮相于2010年上海世博会；曾负责公司销售人员的产品培训，并协助做一些市场导入工作；曾赴澳洲接受相关品牌以及产品培训；关注行业现状、趋势以及竞争对手状况。曾任职于意大利ILVE和宁波方太。

　　简历编号：M020700338

　　销售总监

　　工作年限：13年所处行业：纺织/布艺

　　自我评价：13年纺织行业国内贸易、出口业务、国际物流及相关的进出口管理工作经验，熟悉国内及国际贸易流程操作，包括市场开发、贸易洽谈、合同制作审定、单据制作、商品的商检报检手续、海关的进出口通关手续以及国际运输的承运等工作；具有良好的个人修养及较强的组织管理能力和沟通协调能力。曾任职于湖北迈亚。

　　简历编号：M020100375

　　大区总监

　　工作年限：6年所处行业：家电

　　自我评价：6年上市公司工作经验，曾任职过产品经理、营销部长以及大区总监等，对家电产品运作模式、营销方式以及市场状况都有充分的了解；任职空调器销售总监期间，曾带领25人团队，实现年销售额达6亿元的销售业绩；负责制定区域内营销策略并执行、完成营销目标；负责工贸各类库存和渠道库存管理等。曾任职于海尔。

　　简历编号：M010100984

　　品牌经理

　　工作年限：7年所处行业：酒水

　　自我评价：7年百事可乐公司品牌管理工作经验，有多个重点项目的成功运营案例；主要负责品牌的各种促销、新品上市、广告投放、市场费用管理、品牌指标及消费者调研、尼尔森零售调查数据分析等相关工作；负责按照不同区域的竞争态势，制定不同的品牌发展策略，拥有跨部门整体项目的策划、沟通、管控及危机处理经验和能力。

　　简历编号：M020900165

　　工作年限：11年 所处行业：建材

　　自我评价：11年产品研发及市场营销经验，有500强及中国大型公司的市场营销管理工作经历；熟悉企业的营销管理模式以及企业管理工作流程；具有掌握企业全局的综合能力；精通企业市场营销运作，具备进行公司体系化、规范化的管理能力。曾任职于LG集团LG华奥斯公司、圣象集团等。

　　简历编号：M040300061

　　工作年限：14年所处行业：医疗/器械

　　自我评价：多年从事大型医疗设备的销售管理经验，熟悉医疗设备行业，熟悉华南地区市场及其招投标运作；任职华南区销售总监期间，管理省区业务经理的日常工作及维护各省的VIP医院的重点客户；协调各省商供货渠道的安排和协调，组织参加各种学术会及展会。曾任职于安时利（中国）、北京谊安等。

　　猎头职位：某知名快消品企业营销总经理

　　工作地点： 华东

　　年薪：50万～100万元

　　岗位要求：专科以上学历，市场营销相关专业；10年以上快消行业市场营销经验，其中至少3年以上全国市场管理经验；具备较强的资源整合能力、市场开拓能力、领导能力以及执行能力；善于组建精英团队，能有效地完成公司的经营目标；具备优秀的沟通能力，拥有良好的职业形象以及较强的综合素质等。

　　猎头职位：某调味品企业产品经理

　　工作地点： 华北

　　年薪：10万～20万元

　　岗位要求：有新品上市项目管理经验者优先，有调味品市场从业经验者优先；具备较强的市场洞察、分析能力以及产品规划能力；负责收集、整合市场信息，并据以制定新品开发策略；负责拟定产品开发、上市方案并指导执行；负责同各部门配合，跟进管理产品的开发、测试、上线全过程，保证产品的开发进程和质量等。

　　猎头职位：某葡萄酒专业营销公司市场总监

　　工作地点： 华南

　　年薪：30万～50万元

　　岗位要求：专科以上学历，2年以上品牌咨询公司项目总监岗位工作经历；有红酒行业从业背景优先；具备品牌管理、产品开发、市场策划和推广、营销管理等专业技能；善于团队组建和管理；具备良好的沟通、学习能力以及优秀的组织、执行能力；能在高压的环境下开展工作。

　　猎头职位：某知名酒水公司大区总监（若干）

　　工作地点： 全国

　　岗位要求：30～45岁，本科以上学历，8年以上快消品行业销售管理经验，其中3年以上同岗位工作经验；从事过饮料、食品、酒水行业销售者优先考虑；具有较强的策划、组织协调能力，能主导1-3个省份市场的销售业务工作；负责辖区内渠道的管理、产品结构的梳理以及销售目标的完成等。

　　招聘企业：广东长城集团股份有限公司

　　招聘岗位：营销总监

　　人数：1人地点：深圳

　　岗位要求：专科以上学历，营销、管理类相关专业；5年以上市场营销经验，其中3年以上相关企业市场总监经历；有日用陶瓷业从业背景；具备很强的策划能力，熟悉各类媒体运作方式，有大型市场活动推广成功经验；负责制定、执行公司市场战略规划及其具体实施方案；负责市场部的日常管理等。

　　招聘企业： 北京东方园林股份有限公司

　　招聘岗位：销售副总裁

　　人数：3人地点：全国

　　岗位要求：30～45岁，专科以上学历，5年以上市场营销管理经验；有房地产、建筑工程、高尔夫和园林行业销售经验优先；极强的人际交往能力，在房地产、政府机关有较深厚的人脉资源；极好的市场洞察力和行业信息捕捉能力；主要负责公司项目的拓展以及政府客户市场的开拓；主要负责商务洽谈以及对外关系维护等。

　　招聘企业：江苏泰德药业有限公司

　　招聘岗位：销售总监

　　人数：1人地点：泰州

　　岗位要求：本科以上学历，医疗、营销、管理等相关专业；5年以上市场营销工作经历，其中3年以上同岗位工作经验；具有医药行业的从业背景，对该领域发展有深刻理解；具备很强的策划能力，熟悉各类媒体运作方式，有大型市场活动推广成功案例；负责制定并组织执行产品营销发展战略；负责全国市场的管理以及销售目标的完成等。

　　招聘企业：北京派克兰帝有限责任公司

　　招聘岗位： 首席运营官（COO）助理

销售经理岗位职责范例篇2

　　[关键词]高职 营销人才 能力模型 建构

　　[作者简介]侯瑾（1979- ），女，江西南昌人，北京工业职业技术学院经济工程系市场营销教研室主任，讲师，硕士，研究方向为市场营销。（北京 100042）

　　[基金项目]本文系2011年度北京市属高等院校人才强教深化计划资助项目“中青年骨干人才培养计划”的研究成果。（项目编号：PHR201108435）

　　[中图分类号]G712 [文献标识码]A [文章编号]1004-3985（2012）32-0121-02

　　高职院校主要培养应用型高技能专门人才，人才特征是有较高的应用技术水平，以获得较强的综合职业能力为目标。目前，营销专业人才市场出现“供需两旺，供需矛盾”状况，企业对应用型营销人才有较高的需求，而大量高职专业毕业生特别是营销管理类学生却很难找到合适的就业岗位，造成这种局面的原因不是数量过剩，而是我国高职院校人才培养存在缺陷，对人才培养定位不准确、未能与时俱进，毕业生的胜任能力与企业需求脱节，难以适应市场经济对营销管理人才的需求。本文主要研究中小型企业营销专业岗位群及各岗位任职资格，我们通过整理和分析对40家中小型企业中84名销售人员进行的深度访谈和对360名从事营销岗位的大学毕业生的问卷调查，建立高职营销专业人才培养素质能力模型，并参照素质模型，有针对性地制定能力培养发展计划和专业素质教育，提高教育效果。

　　一、能力素质模型

　　能力素质模型是以工作行为方式来定义和描述员工完成工作必须具备的知识、技巧、品质和工作能力。该模型划分不同层次，并描述了不同层次的具体行为状况，确定核心能力的组合和完成特定工作所必需的行为高度。能力素质模型明确地界定了岗位胜任所必须具备的基本知识、专业知识、工作技能、综合能力、工作经历、工作经验及个特征。能力素质方法在国际上特别是先进企业中得到普遍接受和广泛运用。任何一个组织机构的每个岗位都需要有相应的胜任能力要求，建立岗位的胜任能力模型是现代人力资源管理的基础。建立有效的能力素质模型可有效地招聘优秀人才，有针对性地培养所需人才，提高人才培养和开发的效益。通过综合多个关于能力素质模型研究结果，我们建立的营销岗位能力素质模型包括五个步骤：岗位素质信息的收集和分析，明确岗位的素质，编制岗位能力素质数据字典，素质模型形成和确认，验证能力素质模型。

　　二、营销人才岗位群

　　在调查北京企业营销人才需求、营销岗位过程中，我们走访调查大量企业，对从事营销岗位的高职毕业生进行岗位信息调查，同时收集人才市场招聘信息，整理出适合高职毕业生企业营销岗位群。营销类：营销员、销售代表、销售计划员；营销服务类：市场信息员、客户管理员、企划专员；营销管理类：客户服务经理、区域经理，及各岗位群包含的多个岗位。

　　营销员岗位，职责是完成销售目标区域客户拜访、市场调查、开发工作；针对本销售区域市场提出专项回访或全面回访建议，及时收集市场情报及销售信息，建立客户档案；与企业相关部门做好协调工作；做好讨债清收工作，完成营销主管布置的其他工作。任职资格为掌握营销技能和方法，市场营销及客户拜访等操作规程，产品各营业网点的情况；熟悉企业的制度、办法，销售其他部门操作规程；具备电子化办公、日常英文交流和工作分析能力；掌握商品营销有关的国家法律、法规、条例和办法。

　　市场信息员岗位，职责是负责各类信息的收集，包括新产品、行业、竞争对手、科研单位及各院校等方面的信息；收集行业对手竞争信息，并进行分析和提出对策，建立竞争对手信息资料库；将收集到的信息分类，并进行分析，作出信息报告；对借阅档案详细登记，并按时收回；对所管理档案的丢失、损坏、泄密负责。任职资格为相当熟悉计算机信息管理系统，有较强的文字组织和处理能力；熟悉企业的产品线，有较强的公共关系处理技能和组织协调能力；有敏锐的市场观察力，对市场的产品变化分析有前瞻性；具备良好的英文阅读与理解能力，英文听说能力强者更佳；较强的学习能力和研究能力。

　　客户服务员岗位，职责是为保护公司的无形资产，建立翔实的客户档案；优化公司客户结构，对客户实行分级管理，并加强与公司大客户的联系。任职资格具备贸易、商品知识或营销知识；具备商务和营销操作技能；具备熟练运用电脑能力；较强的沟通和社交能力；具有较强的公共关系处理技能和组织协调能力；能熟练使用办公软件，有一定的写作能力；有相当的客户开发能力。

　　销售代表岗位，职责是负责销售现场工作；销售服务工作。任职资格为掌握市场营销、客户开发等知识，具备一定销售工作相关知识；熟悉市场营销工作；掌握商业运作模式；有地区商品促销网络和销售关系。

　　三、营销岗位能力素质字典

　　根据前期大量企业调研收集到的营销岗位群的信息，结合高职院校的特征，我们分析归纳出适合高职院校营销岗位群的各个岗位的能力因素、营销岗位任职资格的关键能力。针对能力因素构建了知识、专业技能、核心能力和品质四个指标，对四个指标进行具体的素质名称划分，赋予不同的素质代码，并由这些岗位关键能力因素构建出能力素质字典。

　　基础能力素质（素质类别A），包括沟通能力（素质代码A1）、团队合作能力（A2）、耐压力（A3）、主动积极性（A4）、冲击与影响力（A5）、学习创新思维（A6）、客户服务意识（A7）、组织规划管理能力（A8）。

　　专业技能素质（素质类别代码B），包括公关技巧（素质代码B1）、良好的业务谈判技能（B2）、掌握市场调查预测的方法（B3）、信息收集与媒体分析的技巧（B4）、零售产品及宣传产品的宣传、摆放和陈列技能（B5）、财务技能（B6）、计算机运营技能（B7）、英语技能（B8）。

　　知识素质（素质类别代码C），包括专业知识（素质代码C1）、行业知识（C2）、管理知识（C3）、法律法规知识（C4）。

　　品质素质（素质类别代码D），包括政治素质（素质代码D1）、思想素质（D2）、道德素质（D3）、职业道德（D4）。

　　四、营销岗位能力素质模型的构建

　　通过对市场岗位群中营销岗位的能力素质分析来构建市场营销技能型人才岗位的能力素质模型。根据部分营销岗位群的具体任职资格中要求的素质能力因素在同一职业中出现的频率情况来构建能力素质模型。如运用市场信息员的任职资格中的能力要素来构建相应的岗位能力素质模型，如图1.某项能力因素出现的频率越高，在能力素质模型中该项能力因素曲线的位置越高，表示该项能力素质在岗位中越重要，说明该项能力为该岗位的核心技能。现假设A2即团队合作能力在市场信息员岗位中的标准是6分，表示A2能力的认可度为6分，满分为10分。营销中要求某项能力标准越高，那么在模型中该项能力因素曲线的位置就会越高，也就意味着这个岗位需要某方面的技术专才。营销岗位群中不同的岗位的能力素质模型图各不相同，若将各岗位的能力素质模型图进行比较，重叠部分越多，则表示这几个岗位的技能要求相近。企业可以根据这个因素考虑进行岗位合并。针对高职院校培养的市场营销人才，其技能能够覆盖两个以上的岗位要求的能力因素区域，则意味着我们培养的人才能够胜任多个营销岗位，是真正意义上的复合型技能人才。

　　五、营销岗位能力素质模型在高职教育中应用

　　建立营销岗位群素质能力模型后，确定了营销专业学生能力培养基本目标，对于高职院校营销专业人才培养就应该从三个方面出发，见图2.

　　第一，从岗位素质模型出发，学生可以了解本专业就业目标岗位群及能力要求，为自己未来的职业规划明确方向，学校可以根据学生的职业方向提供相应的课程学习指引。

　　第二，结合营销岗位的素质要求来设计相应的课程体系，明确每一门课程相应的能力培养目标、培养方法和培养内容。按照纵向营销技能标准（如市场调研、营销策划、销售管理、客户服务等），结合营销岗位能力素质字典所列的“专业技能”，从易到难的顺序安排教学计划，并实施模块化教学，注重结合学生的潜在素质因材施教，有利于提高学生的岗位能力。

　　第三，从岗位素质模型出发设计切实可行的实践教学方法，真正提高学生的实际动手能力。课堂教学中应以企业真实项目为载体开发教学项目内容，使学生获取和掌握营销专业知识与各项技能，如北京工业职业技术学院与北京区域经济发展紧密联系的企业合作，采取基于工学结合、任务驱动的课程教学形式共同完成。在课外，利用丰富的第二课堂提高学生的素质教育，如成立市场营销协会和创业协会、定期组织营销技能赛、开办各项专题讲座、鼓励学生建立或参与商业实体。

　　能力素质模型的构建可以将岗位工作所需要具备的知识、技能、能力和品质等用行为方式描述出来。企业可以通过建立的能力素质模型， 选择适合营销岗位的技能人才， 这对企业发展来说尤为重要。高职教育作为一线高技能人才培养的专门教育机构，必须担负起培养技能人才的重要责任。通过构建岗位群能力素质模型，让高职院校的专业人才培养更具针对性。高职院校可以和企业共同合作，构建和完善营销专业人才适合的岗位素质模型，改善专业教学培养方案，提高高职学生关键能力，有效培养适合企业需要的高技能人才。

　　[参考文献]

　　[1]刘家林。营销人员素质模型的构建研究[J]。市场周刊（理论研究），2008（5）。

销售经理岗位职责范例篇3

　　【关键词】 人才管理；现状；问题；对策

　　一、人才管理现状

　　销售事业部人力资源的管理沿用胜利油田基本管理方式，设立办公室及政工办公室分别管理工人身份和干部身份的职工。销售事业部高素质人才大多受过系统的专业教育，具有较高学历和个人素质，掌握一定的专业知识和技能，有能力接受新工作、新任务的挑战，因而拥有远远高于传统工人的职业选择权。一旦现有工作没有足够的吸引力，或缺乏充分的个人成长机会和发展空间，会很容易地转向其他公司，寻求新的职业机会。

　　二、人才管理存在问题

　　1.人才争夺激烈，造成人才劣势凸现。在人才市场激烈的竞争中，销售事业部明显处于被动地位，特别是销售事业部一些重要部门对人才这一战略资源的认识还不到位，对日趋激烈的人才争夺战的严峻形势还没有切肤之痛。一些部门对企业经营管理人才的去留漫不经心，以人为本的观念比较淡薄，在人才问题上缺乏忧患意识和危机意识。

　　2.人才体制比较僵化，造成制约人才发展。目前，销售事业部经营管理人才尚处在以市场为主导、半封闭运作状态下，人才的引进主要靠油田员工的调动来维系，对经营管理人才队伍建设的理念比较淡薄，造成观念制约体制，体制制约人才，人才制约发展，还未过渡到以销售为主导，以市场为主体的运作体制上来，造成在经营管理人才的培养、使用、引进及人员能上能下、能进能出等问题上受体制因素制约还比较严重。

　　3.竞争激励机制不健全，造成优秀人才难以脱颖而出。销售事业部的人事制度与目前飞速发展的市场经济的需求存在一定的差距，经营管理人才队伍内部没有形成有效的竞争激励机制，内部薪酬分配上“大锅饭”依旧，平均主义盛行，不能做到向优秀人才倾斜，不能向关键岗位倾斜，最终导致有事无人干，有人无事干。这种人才环境，造成了优秀人才无用武之地，甚至流失，从一定程度上制约了销售事业部的快速发展，创效空间越来越小。

　　三、人才管理的对策

　　1.强化沟通，留住人才。(1)尊重个人。(2)广泛交流。(3)重视培训。

　　2.创新机制，管好人才。(1)创新人才管理机制。针对内部人员及岗位分布情况，销售事业部积极引入 “抽屉式”管理，形容在每个管理人员办公桌的抽屉里，都有一个明确的职务工作规范，在管理工作中，既不能有职无权，也不能有责无权，更不能有权无责，必须职、责、权、利相互结合。大力开展了“职务分析”工作，在自此基础上，根据单位实际情况建立了职位分类制度。(2)创新薪酬分配机制。销售事业部以胜利油田广泛推行的分配制度改革为契机，进一步完善了岗点工资制度，逐步建立起公司高素质人才工资、奖金与经济发展、物价水平和责任、绩效相联系的动态增长机制。深入贯彻执行胜利油田深化分配制度改革有关政策，按照效率优先、兼顾公平的分配原则，积极探索和实行技术、知识、管理、信息、资产生产相匹配的岗点制分配办法和途径，切实把贡献与收入挂起钩来，建立特殊岗位津贴制度，大力提升对高素质人才的工资性及合理性报酬的奖励幅度。

　　3.竞聘上岗，激励人才

　　(1)开展“四定”工作，梳理人才管理现状。结合胜利油田分配制度改革，销售事业部广泛开展了岗位“四定”工作，即定岗、定员，定编，定职责。在分配制度改革过程中结合岗位竞聘工作的开展，突出岗位、职责、技能和贡献四个方面的因素，全员竞争上岗，收入能增能减，高技能高收入，低技能低收入，使每一个人都受到收入分配的激励，使全体员工在明确岗位责任的同时，也同步明确岗位权利。

销售经理岗位职责范例篇4

　　1、每日向总经理分别汇报前一日工作和当日工作安排；

　　2、传达上级领导的指示和要求，并监督实施；

　　3、安排好销售顾问每天工作和交车事宜；

　　4、帮助销售顾问做好接待顾客工作，力争不断提高成交率；

　　5、要求销售顾问每天打回访电话，跟踪每一位潜在客户；

　　6、依照制度安排好每位试乘试驾人员进行试车，并注意安全；

　　7、负责展厅及车辆卫生；

　　8、定期安排销售顾问进行职业技能培训和学习；

　　9、掌握竞争车型情况，及时向公司领导汇报；

　　10、负责协调好展厅所有人员的工作联系；

　　11、协调销售顾问和其它部门的工作；

　　12、完成上级领导交给的其他工作。

　　4S店销售经理的工作内容：

　　一、销售计划、组织与客户管理

　　1、营销范围的把握与市场现状调查。

　　2、决定新设客户的交易条件。

　　3、与客户人际关系的确立。

　　4、搜集竞争者情报。

　　5、销售目标与定额的设订和管理。

　　6、科学而有效的营业分析。

　　二、客户的计量管理

　　1、客户的销售统计和销售分析。

　　2、客户的经营分析指导。

　　3、客户资金运转指导及信用调查。

　　三、客户营销参谋

　　1、客户销售方针的设定援助。

　　2、支援客户的计划方案。

　　3、从客户处做市场观察。

　　4、 为客户做销售促进指导

　　四、推销技术

　　1、技术研讨会的举办。

　　2、商品及销售基础知识的传授。

　　3、陪同销售及协助营销。

　　4、销售活动、售后服务指导及抱怨处理。

　　五、专业推销

　　1、接受订单的业务

　　2、销售事务与公司内部联络。

销售经理岗位职责范例篇5

　　1.1 引言

　　以省委、省政府对河南煤业化工集团实现“六统一”的要求为目标，对原永煤公司、焦煤公司、鹤煤公司本部的销售组织机构进行整合形成新的体制，并建立与之相配套的全新煤炭营销体系。整合前的煤炭销售、市场开发都是原三个煤业公司的运销处独立完成的，各自营销理念与销售模式自成体系且存在差异。成立销售总公司后，为规范业务流程提高财务管理水平，把原有的模式进行有机融合，取长补短，优中取优，构建销售总公司的会计控制管理体系。

　　2.1构建会计内部控制管理体系思路

　　为保证制度权威性和保障其执行力到位，根据企业的经营理念和管理目标，针对公司经营政策和业务性质，从专业性、技术性和实用性出发，首先分析当前会计工作存在问题多、漏洞大的环节，找到关键环节，针对性地设计流程和制度，做到防患于未然。会计控制的重点是会计核算和会计监督环节。

　　2.2体系构建的具体步骤与内容

　　2.2.1整章立制 规范运作

　　自销售成立以来，按照公司经营管理体制的要求，制定了《销售总公司财务管理制度》、《销售总公司费用报销办法》、《销售总公司资金预算编制办法》、《煤炭货款结算办法》、《销售公司银行承兑汇票管理办法》、《销售公司公务用品管理办法》等一系列制度，为销售公司财务工作的顺利开展，在制度上提供了保障。设立岗位职责，并绘制流程图，根据岗位分工明确各岗位的岗位职责；对各岗位工作标准进行详细描述，使之尽可能量化。

　　2.2.2制定业务控制流程图

　　描述各项业务范围与业务流程，并绘制流程图，以及根据分工明确各岗位的岗位职责；最后对各岗位工作标准进行详细描述，使之尽可能量化。

　　2.2.3体系构建实施内容

　　2.2.3.1货款结算管控模式

　　销售总公司办理各煤业公司国铁外运销售用户及地销洗精煤大用户的煤款结算业务，设立专门负责结算人员进行结算，并将结算清单传至各分公司财务科，通知对用户开具发票。结算价格依据是价格文件、优先发运加价、竞价完成明细表、买卖合同、化验单、银行承兑汇票加价文件，并均设专岗保管，在不同岗位之间价格文件是不透明的，做到价格保密。

　　2.2.3.2银行承兑汇票管理

　　销售总公司收取各煤业公司本部煤炭国铁外运用户及地销精煤大用户的银行承兑汇票，财务结算部指定专人审验承兑汇票，严格审验承兑汇票的真实性和各项要素的合规完整性。对于银行承兑汇票必须通过网上银行票据系统查询，并跟踪查询结果。承兑汇票每日定时上存集团公司财务公司。财务结算部编制银行承兑汇票明细表与财务公司交接，交接表必须有两人联签。为了防范财务风险，所有票据流通环节均有经办人签字。

　　2.2.3.3建立授权批准机制

　　首先进行合理分工及职责划分，坚持不相容职务相互分离，确保不相容岗位之间权责明确，相互制约，相互监督，不能一人同时兼有两项相关联的职务或岗位，各管理层面在授权范围内办理业务，相互制约，相互监督。所有付款业务全部通过资金管理平台操作。根据不同岗位，设置定录入岗、复核岗和审批岗，保证每笔资金收支必须经多人完成，相互制约，防止出现差错。

　　2.2.3.4建立健全会计控制制度体系

　　会计控制制度是有效实施会计控制的核心内容，制定管理制度对各环节实施有效控制，从资金的筹集、管理、使用以及费用标准、固定资产、会议接待、车辆管理等明确规定，涵盖了会计核算、银行票据、银行账户、稽核等财务管理各个方面，基本形成全面的配套制度体系，使公司财务会计管理的各项工作有章可询，业务流程相对清晰，完整可控。

　　《销售总公司财务管理制度》明确销售总公司及各分公司财务管理体制，明确内部财务运作程序及体制，规范公司财务行为。实行财务统一管理，防范财务风险堵塞漏洞。

　　2.2.3.5费用报销管理控制

　　财务结算部统一制定了销售总公司费用报销办法。总公司授权各运销处负责人对本部门发生的单笔一定金额下、一定科目范围内的销售费用进行审批，并对审批结果负全面责任。各运销处财务负责人对授权范围内审批业务的账务处理负全面责任按财务会计规范要求对本部门处理费用项目的真实性、单据的合法性和完整性负责。

　　2.2.3.6建立资产内部控制制度

　　为保护资产安全完整，资产纪录和保管不得由一人承担，如出纳不得兼管收入、费用、债权债务账目登记工作；银行的签发印鉴，必须由两人以上兼管；工作调动离开原职位必须由领导制定专人代管或接替，监督办理交接手续；现金收存和支出必须复核，通过制定一系列防错防弊措施，能够实现管理功效，达到管理目标。

　　2.2.3.7建立财产清查盘点制度

　　制定财产清查制度，做好财产清查准备工作，单位保管员对每项物资进行收付后，定期进行局部清查和全面财产大清查，以保证帐卡物相符或及时处理发生的差错，保护财产安全完整。

　　2.2.3.8资金预算与管理

　　按照集团公司要求认真做好资金预算工作，坚持收支两条线。每月按时上报月度资金预算及预算执行情况，能够严格按照预算数额向各分公司拨付费用，保证每一笔资金在计划范围内列支。预算批复后，再根据批复结果根据预算上报情况进行资金分配，提高公司资金管理效率。

　　2.2.4建立考核评价机制

　　促使会计控制工作落实到实处收到实效。检查和评价是内部会计控制中一个重要组成部分，通过对制度建立和执行情况进行检查和考核，不断总结经验。在此基础上，对存在的缺陷和问题提出改进建议。对控制有效的机构给予表彰，督促大家学习好的经验，改进自身不足之处并能够不折不扣认真执行内部会计控制规范。

　　3. 实施效果及推广应用

　　3.1实施效果

　　财务结算部通过构建制度管理体系的研究及实践，以较短时间规范了销售总公司财务工作流程，强化过程监控职能，各项工作迅速正规、有序、精确、高效运行，不仅维持了集团公司利益，充分发挥了集中优势，提高服务质量与服务水平。

　　业务流程及岗位职责的有效建立提高了执行力，为使各项工作迅速步入正规。为各项业务的开展打下良好基础，并促进了总公司与分公司之间相互交流、相互学习，为财务部各项工作有序、高效、精确运行创造了条件。

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